Расчеты наличными рублями с иностранцами: когда это - незаконная валютная операция
Получение российских рублей резидентом от нерезидента и наоборот относится к валютным операциям. В каких случаях резидент может нарваться на штраф до 40% суммы операции, рассказал ВС.Получение российских рублей резидентом от нерезидента и наоборот относится к валютным операциям.
Основание для такой передачи денег могут быть вполне законными, однако, если эти деньги не проходят через счёт в уполномоченном банке, валютная операция приобретает статус незаконной.
Этим вопросам посвящёна существенная часть обзора, который выпустил Верховный суд, судебной практики по применению статьи 15.25 КоАП.Во всех перечисленных ниже случаях административная ответственность была назначена по части 1 статьи 15.25 КоАП.
В настоящее время штраф по ней составляет от 20% до 40% суммы незаконной операции. Ранее такой штраф был равен от 75% до 100% суммы операции, но был снижен в 2022 году законом 235-ФЗ.
Читать на audit-it.ru
