Международный обмен данными о счетах в банках: чем грозит украинским беженцам
uamedia.eu.►Читайте «Минфин» в : главные новости об инвестициях и CRS обязывает страны-участницы собирать данные о финансовых счетах иностранных налоговых резидентов и ежегодно обмениваться этой информацией, объясняет юрист.«Украинские беженцы должны точно определить свой налоговый статус, поскольку неправильно указанная информация может привести к двойному налогообложению или закрытию счета.
Закон № 2970-ІХ требует от украинских банков собирать данные о налоговом резидентстве клиентов. Если клиент не предоставит необходимую информацию, банк может закрыть его счет.
В случае признания себя налоговым резидентом другой страны, Украина автоматически передаст информацию о счетах в налоговую службу этой страны», — отмечает Черевко.В частности, если человек, получивший временную защиту в Германии, указывает себя как налогового резидента Германии в украинском банке, то Украина обязана передать информацию об этом счете немецкой налоговой службе.«Если же лицо определит себя резидентом Украины, то информация в Германию не будет посылаться.
Если клиент не предоставит информацию о своем резидентстве, банк может закрыть его счет», — обращает внимание юрист.Читайте: Для беженцев с временной защитой, получающих социальные выплаты, важно учесть, что большинство из них будут считаться налоговыми резидентами страны пребывания, обращает внимание юрист.«В таком случае информация об их счетах в Украине может быть передана в эти страны, что может повлечь за собой налоговые последствия, требование возврата социальных выплат и начисление штрафов», — предупреждает Черевко.Определение налогового статуса — индивидуальный процесс, зависящий от конкретных обстоятельств определенного лица, отмечает специалист.
Читать на minfin.com.ua
